Butiran tentang pengeluaran KWSP dari akaun 1 vs akaun 2. Terdapat 15 kategori berbeza untuk sebab pengeluaran yang terbahagi kepada akaun 1 sahaja, akaun 2 sahaja atau kedua-duanya sekali. (Original article in English)

 

 

Skim Pelaburan Simpanan Ahli Melalui Akaun 1 KWSP (EPF-MIS)

  • Mulai Jan 1 2017, jumlah simpanan asas telah ditetapkan lebih tinggi dari had sebelumnya (Kadar Asas Akaun 1 lama).
  • Hanya dana Pelaburan yang disahkan oleh KWSP.
  • Minimum tiga bulan dari tarikh akhir pelaburan.
  • Apabila dana telah dijual, ia akan didepositkan kembali ke dalam akaun KWSP anda.
  • Minimum: RM 1000 setiap pelaburan.
  • Maksimum 30% daripada selepas ditolak dengan Kadar Simpanan Asas (Baki minimum)

[Formula: (Jumlah Akaun 1 – Kadar Simpanan Asas) x 30%]

E.g Umur: 30 | Jumlah Akaun 1: 60k
Pelaburan maksimum: (60k – 29k) x 30% = 9.3k

Pengeluaran untuk Pembelian/Pembinaan Rumah

  • Individu/Bersama (sama ada ahli keluarga ATAU tiada pertalian), atau pengeluaran untuk menolong suami/isteri dalam pembelian/pembinaan rumah.
  • Umur bawah 55 tahun
  • Pembelian/Pembinaan rumah kediaman (Nota: rumah kedai yang mempunyai kediaman layak untuk dipohon)
  • Pembiayaan melalui pinjaman (institusi yang diiktiraf oleh KWSP) / Pembelian tunai
  • Bukan untuk pembaikpulihan rumah / rumah ketiga / rumah di luar negara / tanah
  • Minimum RM 500
  • Pengeluaran untuk pembiayaan rumah melalui pinjaman: maksimum 110% daripada harga rumah selepas ditolak dengan jumlah biayaan
    • E.g Harga rumah: 500k | Jumlah biayaan: 90% (450k)
    • Pengeluaran maksimum: 500k – 450k = 50k * 110% = 55k
  • Pengeluaran untuk pembiayaan rumah 100% melalui hutang (Tiada downpayment): Maksimum 100% daripada harga rumah
  • Pengeluaran untuk pembelian tunai: maksimum 110% daripada harga rumah
  • Maksimum pengeluaran (untuk semua jenis pengeluaran): jumlah baki Akaun 2

Pengeluaran untuk Pengurangan / Penebusan Pinjaman Rumah

  • Individu/Bersama (sama ada ahli keluarga ATAU tiada pertalian), atau pengeluaran untuk menolong suami/isteri dalam pembelian/pembinaan rumah
  • Umur bawah 55 tahun
  • Pembelian/Pembinaan rumah kediaman (Nota: rumah kedai yang mempunyai kediaman layak untuk dipohon)
  • Baki hutang daripada institusi kewangan yang disahkan
  • Bukan untuk pembaikpulihan / rumah ketiga / rumah di luar negara
  • Pengeluaran untuk rumah kedua dibolehkan hanya apabila rumah pertama telah dijual atau dilupuskan
  • Hanya 1 permohonan yang layak setiap tahun (dari tarikh pengeluaran yang lepas untuk tujuan pinjaman rumah)
  • Maksimum: Jumlah pinjaman rumah dan berdasarkan baki di dalam jumlah akaun 2 / Minimum: RM 500

Pengeluaran untuk Pembayaran Rumah Secara Bulanan

  • Umur < 54 tahun 8 bulan
  • Pembeli (atau pembina) DAN peminjam
  • Membayar bayaran bulanan
  • Maksimum pengeluaran:  Jumlah bayaran rumah / Jumlah Akaun 2 / Tak melebihi bayaran bulanan
  • Minimum: RM 100 x 6 bulan
  • Dibenarkan untuk pengeluaran serentak bersama dengan pengeluaran untuk pengurangan pinjaman rumah
  • Bayaran untuk Pembiayaan Semula (“Refinancing”)
    • Berdasarkan baki pinjaman asal ATAU baki pinjaman terbaru (mana-mana yang lebih rendah)
    • Tidak layak jika baki pinjaman asal sudah dilunaskan

Akaun Pinjaman Perumahan Fleksibel

  • Proses mengasingkan sebahagian simpanan akaun 2 untuk Akaun Pinjaman Perumahan Fleksibel supaya dapat memohon pinjaman rumah yang lebih tinggi
  • Caruman bulanan kepada KWSP dikira sebagai pendapatan
  • Simpanan di dalam Akaun Pinjaman Fleksibel Rumah TIDAK BOLEH digunakan untuk tujuan pengeluaran perumahan, pendidikan dan pengeluaran umur 50.
  • Boleh dikeluarkan hanya pada umur 55 / Pengeluaran penuh (i.e Pengeluaran apabila Meninggalkan Negara / Pengeluaran apabila Kematian)
  • Dividen tahunan KWSP masih diberi dan dikreditkan ke Akaun 2
  • Beli / Bina perumahan residensi (Nota: Rumah kedai yang mempunyai kediaman layak untuk dipohon)
  • Bukan untuk pembaikpulihan / penambahan / hartanah luar negara / tanah
  • Umur < 54
  • Minimum tempoh simpanan: 1 tahun
  • Hanya untuk 1 rumah pada satu masa
  • Permohonan maksimum < Jumlah pinjaman rumah
  • Pemindahan ke Akaun Pengeluaran Fleksibel Rumah: Awal (bergantung) + bulanan

Pengeluaran untuk Pendidikan/PTPTN

  • Diri sendiri / Ibu bapa kepada anak
  • PTPTN, Diploma, Diploma Tinggi, Sarjana Muda, Master’s, PhD atau setaraf
  • Institusi Pengajian Tinggi Dalam Negara
    • Akademik (Sepenuh masa, separuh masa atau pendidikan jarak jauh)
    • Kursus Professional
    • Kursus Vokasional
  • Institusi Luar Negara
    • Sepenuh masa
    • Pendidikan jarak jauh
  • Kos pendidikan / tempat tinggal / Pinjaman pendidikan
  • Setiap semester / setiap tahun
  • Boleh dikeluarkan beberapa kali asalkan terdapat baki di Akaun 2
  • Boleh memohon bersama dengan pasangan untuk anak
  • Temuduga dengan pegawai KWSP diperlukan

Pengeluaran Perubatan

  • Untuk perbelanjaan perubatan dan/atau peralatan perubatan bagi ahli keluarga apabila dilanda penyakit kritikal
  • Ahli keluarga: pasangan, anak, ibu bapa (termasuk keluarga ipar & ibu/bapa tiri), adik-beradik
  • Boleh memohon untuk pengeluaran bersama dengan ahli keluarga
  • Pengeluaran maksimum: Jumlah akaun 2 ATAU jumlah perbelanjaan perubatan (mana-mana yang lebih rendah dan hanya jumlah yang tidak ditanggung insurans)
  • Pengeluaran boleh dibuat untuk peralatan perubatan yang disahkan (kerusi roda, terapi oksigen, alat pendengaran dan lain-lain)

Pengeluaran Umur 50 Tahun

  • Umur 50-55
  • Hanya boleh dibuat sekali
  • Pengeluaran penuh / Sebahagian (Pengeluaran hanya boleh dibuat sekali sahaja)

Pengeluaran Umur 55 Tahun

  • Umur > 55 tahun
  • Pengeluaran penuh / Sebahagian (minimum RM 2 000; setiap 30 hari) / Bulanan (minimum RM 250 setiap bulan)
  • Sejak Januari 2018: Penuh / Sebahagian (tiada minimum) / Bulanan (minimum RM 100)

Pengeluaran Umur 60 Tahun (Akaun Emas)

  • Umur > 60 tahun
  • Sejak Januari 1, 2017, sebarang caruman KWSP yang dibuat pada umur 55-60 akan dicarum ke Akaun Emas KWSP
  • Pengeluaran penuh / sebahagian daripada Akaun Emas hanya dibenarkan apabila mencecah umur 60

Pengeluaran Haji

  • Umur < 55
  • Menerima surat dengan status Terpilih daripada Lembaga Tabung Haji
  • Baki Tabung Haji tidak mencukupi
  • Pengeluaran maksimum: RM 3,000

 

Akaun 1 & 2

Pengeluaran Kematian

  • Dikemukakan oleh penama
  • Jika tiada penama, hendaklah dikemukakan oleh pentadbir / waris
  • Sijil kematian & kad pengenalan pemohon
  • Dengan penamaan: Pengeluaran penuh
  • Tanpa penamaan:
    • Jumlah KWSP Akaun 1 & 2 < RM 2 500: Pengeluaran penuh
    • Jumlah KWSP Akaun 1 & 2 antara RM 2 500 dan RM 25 000: Pengeluaran sebanyak RM 2 500 (untuk dua bulan pertama) & Selebihnya (selepas dua bulan)
    • Jumlah KWSP Akaun 1 & 2 > RM 25 000: Pengeluaran sebanyak RM 2 500 (Dua bulan pertama), RM 17 500 (selepas dua bulan) dan selebihnya kepada individu yang mengemukakan surat pentadbiran (“Letter of Administration”) / Letter of Probate / Distribution Order (dari Pejabat Tanah) / Sijil Faraid (Mahkamah Shariah)
    • Manfaat kematian sebanyak RM 2 500 mungkin akan diberi kepada waris jika permohonan dibuat dalam tempoh 6 bulan untuk rakyat Malaysia berumur bawah 55 tahun

Pengeluaran Pekerja Berpencen dan Pesara Pilihan (Sektor Awam)

  • Bekerja di sektor awam & dan ditempatkan di institusi yang menawarkan pencen
  • Pilihan persaraan dari sektor awam
  • Pengeluaran penuh caruman termasuk dividen dan jika terdapat baki simpanan di KWSP, ia akan diserahkan kepada Kumpulan Wang Amanah Pekerja (KWAP)
  • Tidak lagi dikira sebagai pekerja di bawah Akta KWSP

Pengeluaran Keluar Negara

  • Surat penyerahan warganegara (Form K / Form Y) dan dokumen lain

Pengeluaran apabila Simpanan Melebihi RM 1 Juta

  • Umur < 55
  • Jumlah simpanan Akaun 1 & 2: minimum RM 1.05 Juta
  • Pengeluaran Minimum RM 50k (Dari Akaun 2 & jika tidak mencukupi, dari Akaun 1)

Pengeluaran Hilang Upaya

  • Disahkan hilang upaya secara fizikal atau mental
  • Disahkan sebagai mencapai tahap Rehabilitasi Perubatan Maksimum (“Maximum Medical Rehabilitation (MMR)”) untuk bekerja dari doktor bertugas DAN doktor perubatan di Lembaga Perubatan KWSP
  • Permohonan disertakan dengan laporan perubatan bertarikh < 1 tahun dari tarikh permohonan diterima
  • Tidak lagi bekerja di waktu permohonan dibuat
  • Diwajibkan menghadiri temuduga
  • Tambahan manfaat hilang upaya sebanyak RM 5000
  • Pengeluaran penuh

 

FAQ

S: Bagaimanakah cara untuk menyemak / menuntut wang yang tidak mempunyai penama / penuntut di KWSP.

J: KWSP telah melancarkan servis dalam talian di Caruman Yang Tidak Dituntut.

S: Berapakah had untuk pengeluaran KWSP? Contohnya; jika saya ingin menggunakan khidmat pengeluaran dari Akaun 2 untuk pinjaman pendidikan dan juga pinjaman perumahan. 

J: Anda dibenarkan menggunakan beberapa khidmat pengeluaran dalam satu masa. Namun, ia bergantung kepada had pengeluaran individu. Contohnya; anda hanya boleh membuat pengeluaran untuk mengurangkan pinjaman rumah 12 bulan selepas pengeluaran terakhir.

Nota: Anda hanya dibenarkan membuat 1 kali pengeluaran untuk pinjaman perumahan daripada Akaun 2 pada sesuatu masa.

S: Jika saya membeli rumah yang dibiayai dengan pengeluaran Akaun 2 & kemudiannya dijual, adakah saya dibenarkan untuk membuat pengeluaran semula dari Akaun 2 seperti sebelumnya untuk pembelian rumah baru?

J: Ya. Apabila anda telah menjual rumah anda, jumlah awal yang dikeluarkan dari Akaun 2 akan dipulangkan semula. Kini, anda boleh membuat pengeluaran semula dari Akaun 2 untuk membeli rumah yang baru.

S: Bolehkah seseorang ingin mencarum lebih dari nilai biasa ke dalam Akaun KWSP?

J: Ya, anda boleh membuat caruman lebih tetapi hanya ke dalam Akaun 1 yang boleh dikeluarkan selepas umur 55. Jika jumlah caruman KWSP dan insurans bulanan kurang daripada RM 500 sebulan, anda mungkin perlu mempertimbangkan untuk menambah caruman kerana pulangan minimum KWSP adalah 2.5 % berdasarkan prestasi pelaburan KWSP. Ataupun seseorang boleh memilih untuk melabur di dalam instrumen yang boleh memberi pulangan/kecairan yang lebih tinggi seperti (deposit tetap, endowmen, saham, saham amanah, hartanah).

Caruman melebihi Kadar Berkanun (daripada laman KWSP):

Anda atau majikan, atau kedua-duanya, boleh mencarum lebih dari nilai berkanun/biasa dengan cara berikut:

Jika anda ingin mencarum dengan kadar yang melebihi kadar berkanun, anda boleh memohon dengan menggunakan Borang KWSP 17A (AHL) dan hantar kepada KWSP.

Jika hanya majikan anda yang ingin mencarum lebih dari nilai berkanun, majikan anda boleh memohon menggunakan Borang KWSP 17 (MAJ) dan hantar kepada KWSP.

Jika kedua-dua ingin mencarum lebih dari nilai berkanun, anda dan majikan boleh menggunakan kedua-dua borang di atas dan hantar kepada KWSP.

Kadar ini akan menjadi kadar berkanun baru dan akan kekal sehingga anda/majikan memohon untuk pembatalan menggunakan Borang KWSP 18A (AHL) dan Borang KWSP 18 (MAJ). Selepas menerima resit notis, kadar akan kembali kepada kadar asal.

S: Bolehkan saya mengeluarkan wang untuk pendidikan anak saya di universiti?

Ya untuk diploma atau setaraf & pengajian tinggi di dalam akademik / profesional / berasaskan kemahiran / kursus vokasional di dalam institusi pengajian tinggi yang disahkan. Termasuk kos pendidikan & pengangkutan (tiket penerbangan). Anda perlu menghantar surat tawaran dan dokumen lain yang relevan. Info lanjut di kwsp.gov.my.

S: Adakah benar bahawa KWSP tidak membayar dividen jika anda menyimpan wang di dalam KWSP selepas umur 75?

J: Ia adalah polisi KWSP sejak tahun 2008 tetapi tidak pernah dipraktikkan. Ia sudah digubal sejak 2015 (Inisiatif Penambahbaikan KWSP 3) & dividen yang disimpan secara rela di dalam KWSP akan diberi sehingga umur 100. Kemudian, selepas umur 100, wang tersebut akan dipindahkan ke Registrar Wang Tidak Dituntut.

S: Kepada individu yang melebihi 55, bolehkah Akaun 55 digunakan untuk pengeluaran di dalam pelaburan saham amanah yang disahkan KWSP?

J: Pengeluaran untuk pelaburan saham amanah sah sehingga umur 55 tahun sahaja. Selepas umur 55, baki akaun boleh dikeluarkan. Caruman baru di dalam Akaun Emas hanya boleh dikeluarkan selepas mencecah umur 60.

Informasi adalah untuk tatapan umum secara tidak rasmi dan ditulis berdasarkan rumusan di laman web rasmi KWSP. Terdapat borang, dokumen dan info lain yang mungkin tidak disenaraikan di dalam artikel ini.

You May Also Like

Sebarang pertanyaan mengenai KWSP? Kongsi bersama kami dengan komen di bawah.